證監(jiān)會(huì)基金部近日起草《證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》，并從即日起至３月４日對(duì)外征求意見(jiàn)。《意見(jiàn)》明確指出，基金銷(xiāo)售宣傳推介應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，不得欺詐、誤導(dǎo)投資人。

六種異常交易行為將被重點(diǎn)關(guān)注

    本報(bào)訊 中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金部近日起草《證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》，并從即日起至３月４日對(duì)外征求意見(jiàn)。《意見(jiàn)》明確指出，基金銷(xiāo)售宣傳推介應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，不得欺詐、誤導(dǎo)投資人。

    《意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)制定統(tǒng)一的交易賬戶(hù)和資金賬戶(hù)管理制度，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理，采取業(yè)務(wù)留痕、定期核對(duì)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方式有效控制分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

     在完善業(yè)務(wù)流程控制方面，《意見(jiàn)》做出了較為詳細(xì)的安排。要求基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)制定完善的資金清算流程，確保清算與交收的安全性、及時(shí)性和高效性。

    根據(jù)《意見(jiàn)》規(guī)定，基金銷(xiāo)售宣傳推介活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，不得有欺詐、誤導(dǎo)投資人的行為。在銷(xiāo)售過(guò)程中，要關(guān)注投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)收益特征的匹配性，遵循銷(xiāo)售適用性原則，在同時(shí)銷(xiāo)售多只基金時(shí)，不得有歧視性宣傳推介活動(dòng)和銷(xiāo)售政策。

    此外，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立異常交易的監(jiān)控、記錄和報(bào)告制度，重點(diǎn)關(guān)注基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中的異常交易行為。這些異常行為包括反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的異常交易；投資人頻繁開(kāi)立、撤銷(xiāo)賬戶(hù)的行為；投資人短期交易行為；基金份額持有人變更銀行賬戶(hù)的行為；違反銷(xiāo)售適用性原則的交易；超過(guò)約定時(shí)間進(jìn)行資金劃付等六種行為。

    在會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)控建設(shè)方面，《意見(jiàn)》規(guī)定，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)將自有資產(chǎn)與投資人資產(chǎn)分別設(shè)賬管理，明確規(guī)定其各自的用途和資金劃撥的嚴(yán)格控制程序。在監(jiān)察稽核控制方面，銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的監(jiān)察稽核部門(mén)或崗位，當(dāng)出現(xiàn)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)違規(guī)使用基金銷(xiāo)售專(zhuān)戶(hù)、挪用投資人資金或基金資產(chǎn)等重大違法違規(guī)行為時(shí)，監(jiān)察稽核負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。